Trouver des rapports fiscaux sur Amazon est facile. Mais les comprendre est un autre monde. La complication de ces rapports augmente, encore plus, lorsque nous vendons dans plus d’un pays. Et si nous vendons au Royaume-Uni, c’est encore pire.
Pourquoi est-ce si difficile? Eh bien, regardez, c’est très facile. Amazon n’est pas intéressé à vous donner des données précises sur ce que vous gagnez ou dépensez sur sa plate-forme car, plus vous le comprenez, plus il y a de chances que vous arrêtiez de vendre sur Amazon.
Taxes Amazon Logistics
Les vendeurs de commerce électronique sont traités de la même manière que tous les autres détaillants en ligne. En tant que vendeur Amazon Logistics, vous devez collecter la taxe de vente dans les États où votre vente répond à deux critères : le lien avec la taxe de vente et l’assujettissement à l’impôt sur les produits.
Lien avec la taxe de vente
Avoir un lien dans un État, c’est avoir la responsabilité légale de percevoir la taxe de vente auprès des acheteurs de l’État.Vous aurez toujours un lien dans votre État d’origine, mais certaines activités commerciales créent également un lien dans d’autres États. Par exemple:
- Lieu : la présence physique de l’entreprise.
- Personnel : une personne qui travaille pour votre entreprise.
- Affilié : une personne qui fait de la publicité pour vos produits en échange d’une part des bénéfices.
- Relation dropship : si vous avez un envoi tiers à vos acheteurs.
- Vente de produits : lors d’un salon professionnel ou d’un autre événement.
- Inventaire : stockage des stocks pour la vente.
- Lien économique : ventes excédentaires ou transactions mandatées par l’État.
Inventory Nexus et Amazon FBA
Le stockage des stocks à vendre dans un État est particulièrement pertinent pour les vendeurs Amazon FBA car, du point de vue de l’État, tout vendeur en ligne utilisant des ressources dans son État (routes pour la livraison, sécurité publique en cas d’urgence, etc.) a un lien. Il est judicieux de garder une trace de cela dans une feuille de calcul Amazon.
Les États disposant d’un centre logistique Amazon au moment de la rédaction de cet article sont l’Arizona, la Californie, le Colorado, le Connecticut, le Delaware, la Floride, la Géorgie, l’Illinois, l’Indiana, le Kansas, le Kentucky, le Maryland, le Massachusetts, le Michigan, le Minnesota, le Nevada, le New Hampshire, le New Jersey, la Caroline du Nord, l’Ohio, la Pennsylvanie, la Caroline du Sud, le Tennessee, le Texas, la Virginie, Washington, le Wisconsin.
Une exception importante
Presque tous les États dotés d’un centre logistique Amazon ont une loi sur les facilitateurs de marché, qui tient le marché en ligne responsable de la collecte de la taxe de vente au nom des vendeurs. Autrement dit, si vous vendez sur une place de marché, cette place de marché doit percevoir et verser la taxe de vente en votre nom.
Mais vous devez avoir un permis de taxe de vente valide et déposer des déclarations de taxe de vente dans les États où a) vous avez un lien de taxe de vente b) votre marché perçoit et verse la taxe de vente en votre nom. Et si vous effectuez des ventes sur d’autres plateformes, vous devez collecter la taxe de vente sur toutes les ventes aux acheteurs dans les États où vous avez un lien.
Taxabilité des produits
En général, les biens meubles corporels sont imposables, mais les services ne le sont pas. Notez également que certaines catégories de produits courantes ne sont pas imposables ou sont taxées différemment dans certains États (épicerie, vêtements et manuels scolaires). La plupart des biens corporels sont taxables dans la plupart des États.
Comment se conformer aux taxes de vente
L’étape suivante après avoir déterminé le lien et l’assujettissement à l’impôt de votre produit consiste à vous inscrire dans cet État pour percevoir la taxe de vente. Vous devez le faire avant de commencer à percevoir la taxe de vente, car les États considèrent qu’il est illégal de collecter la taxe de vente sans permis.
Cela vous attribuera une fréquence de production de taxe de vente et une date d’échéance, qui dépendront de votre volume de ventes. Par conséquent, il est important de surveiller les lettres ou autres communications de votre État une fois que vous êtes inscrit.
Comment collecter la taxe de vente sur Amazon
Amazon perçoit la taxe de vente pour le compte des vendeurs dans la plupart des États disposant d’un centre logistique Amazon, il collecte 2,9% de chaque transaction pour collecter la taxe de vente.
Dans les États qui n’exigent pas qu’Amazon collecte la taxe de vente au nom des vendeurs, vous devrez vous assurer que vous percevez la taxe de vente auprès de vos clients Amazon FBA.
Le moteur de collecte des taxes d’Amazon, une fois que vous lui avez dit ce que vous voulez collecter, facturera le taux correct, vous permettra d’ajouter des « codes fiscaux » aux produits et vous permettra de choisir de collecter ou non la taxe de vente sur les frais d’expédition et d’emballage cadeau.
Comment déclarer et déposer la taxe de vente Amazon FBA
Lorsque la date d’échéance de votre déclaration de taxe de vente arrive, vous devrez déclarer le montant de la taxe de vente que vous avez collectée auprès des clients de chaque État et déposer vos déclarations de taxe de vente.
Déclarer la taxe de vente collectée auprès d’Amazon Amazon Logistics
Les États veulent savoir combien de taxe de vente vous avez collecté dans l’État et combien vous avez collecté auprès des acheteurs de chaque comté, ville et autre district fiscal.
Pour télécharger un formulaire de rapport Amazon :
- connectez-vous à Seller Central et cliquez sur Seller Central
- Aller Rapports
- Aller à Paiements
- Générer un rapport de plage de dates (choisissez la période de dépôt)
- Utilisez l’automatisation de la taxe de vente pour générer un rapport pour vous
Déposer les déclarations de taxe de vente Amazon Amazon Logistics
Il est temps de produire vos déclarations de taxe de vente et de verser la taxe de vente que vous avez perçue, vous pouvez le faire:
- En ligne en vous connectant au site Web de l’autorité fiscale de votre État et en soumettant une déclaration de taxe de vente.
- Automatiquement via votre logiciel de taxe de vente.
Important
- Déposez des déclarations de taxe de vente dans les États où vous avez un permis de taxe de vente actif, même si Amazon collecte en votre nom. Assurez-vous de déclarer TOUTES les ventes pour éviter les divergences dans vos déclarations et les questions du département du revenu de l’État.
- Produisez toujours des « déclarations zéro »: si vous n’avez pas perçu de taxe de vente pendant la période imposable, les États exigent toujours que vous produisiez avant la date limite, et certains d’entre eux imposeront même une pénalité si vous ne produisez pas de déclaration.
- Profitez des rabais: un peu plus de la moitié des États américains permettent aux vendeurs en ligne de conserver un petit pourcentage de la taxe de vente que vous avez collectée en guise de petit « merci » monétaire pour leurs efforts de collecte et de versement de la taxe.